醫院內部控制工作方案四篇
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醫院內部控制工作方案篇1
第一章總則
第一條為規范學校內部控制評價工作，完善學校治理體系，防范和管控經濟風險，促進學校各項內部控制不斷完善和發展，根據《行政事業單位內部控制規范(試行)》和有關法律法規的要求，結合學校實際，制定本辦法。
第二條本辦法所稱內部控制評價是指在風險評估的基礎上，對學校內部控制設計的完善性、運行的有效性所做出的評價活動。內部控制評價的標準為法律法規、內部控制相關政策制度及學校內部控制規定等。
第三條內部控制評價包括對單位層面和業務層面內部控制的評價。學校層面主要指學校的整體控制環境，業務層面涵蓋了學校各職能部處、院系、直屬單位和附屬單位的內部控制活動。
開展內部控制評價，既可以對學校整體內部控制進行評價，也可以對學校內部控制的某個要素、某類業務或者某些業務環節的內部控制進行評價。
第二章評價工作機制及原則
第四條學校組成內部控制建設監督檢查工作小組，“XXXX內部控制領導小組”的統一領導下開展內部控制評價工作。
第五條內部控制建設監督檢查工作小組主要負責對全校內部控制建立與實施情況開展內部監督檢查，并定期組織編制學校風險評估報告，對學校內部控制的完善性、有效性做出評價。
第六條學校各單位，包括各職能部處、院系、直屬單位和附屬單位應結合日常經濟活動開展情況，實施本部門的內控體系建設、內控自查和自我評價工作。
第七條學校內部控制評價工作由審計處負責組織實施，也可委托具備資質的社會中介機構實施。
委托中介機構實施時，為學校提供內部控制建設服務的中介機構，不得同時為學校提供內部控制評價服務。
第八條內部控制評價工作應遵循下列原則：
(一)全面性原則。內部控制評價應將學校所有經濟活動涉及的內部控制作為評價范圍。
(二)重要性原則。在風險評估的基礎上，內部控制評價應將重要業務活動和高風險領域作為評價的重點。
(三)客觀性原則。評價工作應真實、準確反映學校內部控制設計與運行的現狀。
(四)及時性原則。與學校管理活動相關的外部環境或學校管理要求發生變化時，應及時調整評價的重點、頻次和實施方式等。
第三章評價內容
第九條學校層面內部控制評價的內容主要包括發展規劃、內部控制組織架構、運行機制、關鍵崗位與人員、會計及信息系統等方面。涉及學校控制環境、監控活動等。
第十條各業務層面內部控制的評價內容主要包括學校預決算管理、資產管理、債務管理、收入管理、支出管理、合同管理、采購管理、工程項目管理、科研項目管理、財政專項項目管理、經濟活動信息化管理等方面。
第十一條內部控制建設監督檢查工作小組對上一次內部控制評價所提出的缺陷、風險、整改建議、整改措施的落實情況進行檢查。
第四章評價程序和方法
第十二條內部控制評價的工作程序包括：
(一)內部控制建設監督檢查工作小組作出實施年度內部控制評價的決定;
(二)組成內控評價工作組;
(三)制定內控評價工作方案;
(四)組織學校各單位進行內部控制自我評價;
(五)在各單位自我評價基礎上，實施現場測試等工作;
(六)認定內部控制的缺陷以及風險的類型、程度等;
(七)匯總評價結果;
(八)編制《內部控制評價報告》;
(九)內部控制建設監督檢查工作小組審定《內部控制評價報告》。
第十三條內部控制評價工作原則上每年進行一次，以每年的12月31日為年度內部控制評價工作的基準日，并于次年的6個月內完成評價工作。
第十四條內部控制評價工作可以采用個別訪談、調查問卷、專題討論、實地查驗、統計抽樣、穿行測試和比較分析等方法進行。
第十五條在綜合運用各類評價方法的基礎上，應當充分收集被評價部門內部控制設計與運行情況的證據，規范填制評價工作底稿，做到事實清楚、證據充分、定性準確。
第十六條按照缺陷的成因，內部控制缺陷分為設計缺陷和運行缺陷。
內部控制設計缺陷是指缺少為實現學校經濟業務活動控制目標所必需的控制措施，或控制設計不當，即使正常運行也難以實現控制目標。
內部控制運行缺陷是指控制設計適當，但沒有按設計意圖執行，或者執行人員缺乏專業勝任能力，導致無法有效實現控制目標的缺陷。
第十七條根據內部控制缺陷可能導致的風險程度，按重大風險、重要風險與一般風險進行分類。
重大風險是指涉及學校整體管理的一個或多個控制風險的組合，可能導致某類經濟活動嚴重偏離控制目標，影響學校事業發展。
重要風險是指涉及職能部處、院系等層面的一個或多個控制風險的組合，可能導致某類經濟活動偏離控制目標，影響學校某項經濟業務活動的正常有序運轉。
一般風險是指除重大風險、重要風險之外的其他風險。
第五章評價報告及其應用
第十八條內部控制評價工作完成后，應當出具《內部控制評價報告》和《內部控制風險評估報告》。
《內部控制評價報告》應當包括評價工作總體情況，評價的依據、范圍、程序、方法，評價結論，擬整改措施和建議等內容。
《內部控制風險評估報告》應包括發現的內部控制缺陷，內部控制風險及其認定依據，風險的性質與類型，重大、重要風險清單以及應對缺陷、風險的整改措施或整改建議等。
第十九條對學校所屬企業、教育基金會以及其他附屬單位的內部控制評價，可在各單位內部控制自我評價基礎上，實施內部控制專項審計或結合領導人員經濟責任審計工作進行。
第二十條通過學校內部控制監督檢查、評價發現的經濟活動設計缺陷、運行缺陷、各類型風險以及評價報告中提出的整改建議、整改措施等，學校各單位應認真整改，原則上于評價當年的12月31日之前完成相應的整改工作;有特殊情況的，應提供未完成的原因、延期整改完畢的時間點、進一步整改措施等說明。
第二十一條應合理利用《內部控制評價報告》所得出的結論，促進學校內部控制健全、完善。
學校應將《內部控制評價報告》中的主要結論和風險評估報告的主要內容按內部信息公開機制進行公開，發揮信息公開對學校內部控制建設的促進和監督作用。
學校應將《內部控制評價報告》中的部門評價結果與領導干部考核掛鉤，實行追責問責，促進各單位內部控制健全完善和有效運行。
醫院內部控制工作方案篇2
第一條為規范學校內部控制評價工作，完善學校治理體系，防范和管控經濟風險，促進學校各項內部控制不斷完善和發展，根據《行政事業單位內部控制規范(試行)》(財會〔2012〕21號)、《教育部直屬高校經濟活動內部控制指南(試行)》(教財廳〔2016〕2號)、《江蘇省省屬院校經濟活動內部控制實施指南》(蘇教財〔2017〕2號)和有關法律法規的要求，結合學校實際，制定本辦法。
第二條本辦法所稱內部控制評價是指在風險評估的基礎上，對學校內部控制設計的完善性、運行的有效性所做出的評價活動。內部控制評價的標準為法律法規、內部控制相關政策制度及學校內部控制規定等。
第三條內部控制評價包括對單位層面和業務層面內部控制的評價。學校層面主要指學校的整體控制環境，業務層面涵蓋了學校各職能部處、院系、直屬單位和附屬單位的內部控制活動。
開展內部控制評價，既可以對學校整體內部控制進行評價，也可以對學校內部控制的某個要素、某類業務或者某些業務環節的內部控制進行評價。
第四條內部控制評價工作應遵循下列原則：
(一)全面性原則。內部控制評價應將學校所有經濟活動涉及的內部控制作為評價范圍。
(二)重要性原則。在風險評估的基礎上，內部控制評價應將重要業務活動和高風險領域作為評價的重點。
(三)客觀性原則。評價工作應真實、準確反映學校內部控制設計與運行的現狀。
(四)及時性原則。與學校管理活動相關的外部環境或學校管理要求發生變化時，應及時調整評價的重點、頻次和實施方式等。
第二章組織機構與職責分工
第五條學校成立由分管校領導擔任組長的內部控制評價與監督工作領導小組(以下簡稱“領導小組”)，領導小組成員包括審計處、財務處、監察處、科技處、基建處、后勤服務中心、國有資產管理處、資產經營公司等相關部門的主要負責人。其主要職責：
(一)制定內部控制評價管理制度并督促實施;
(二)審批內部控制評價與監督工作的計劃、方案;
(三)組織實施內部控制評價與監督工作;
(四)分析認定內部控制缺陷;
(五)審批內部控制評價報告及整改方案;
(六)其他與內部控制評價與監督管理有關的工作。
第六條學校內部控制評價工作由審計處牽頭組織實施，也可委托具備資質的社會中介機構實施。
委托中介機構實施時，為學校提供內部控制建設服務的中介機構，不得同時為學校提供內部控制評價服務。
主要職責：
(一)組織擬定內部控制評價相關制度;
(二)組織編制內部控制評價工作方案;
(三)組織實施內部控制評價工作;
(四)監督內部控制缺陷整改落實情況;
(五)完成領導小組交辦的相關工作。
第七條學校相關部門或單位包括各職能部處、院系、直屬單位和附屬單位應結合日常經濟活動開展情況，實施本部門的內控體系建設、內控自查和自我評價工作。主要職責：
(一)實施本部門的內控體系建設，根據評價工作方案和相關業務內部控制評價標準，開展本單位內部控制自查、自評工作;
(二)根據業務內部控制自查結果梳理內部控制缺陷;
(三)參與學校內部控制評價缺陷的認定;
(四)針對內部控制中存在的缺陷制定整改計劃;
(五)落實整改計劃，并及時向領導小組報送整改情況報告;
(六)其他和本單位內部控制及其評價相關的工作。
第三章評價內容
第八條學校組織開展內部環境評價，應綜合考慮學校發展規劃、治理結構、內部控制組織架構、運行機制、人力資源政策、關鍵崗位與人員及權責分配、會計及信息系統、校園文化等方面。
第九條各業務層面內部控制的評價內容主要包括學校預決算管理、資產管理、債務管理、收入管理、支出管理、合同管理、采購管理、工程項目管理、科研項目管理、財政專項項目管理、經濟活動信息化管理等方面;并兼顧學校所屬企業管理、教育基金會管理等單位。
第十條學校經濟活動內部控制建設領導小組對上一次內部控制評價所提出的缺陷、風險、整改建議、整改措施的落實情況進行檢查。
第四章評價程序和方法
第十一條內部控制評價的工作程序包括：
(一)制定內控評價工作方案;
(二)組建內控評價工作組;
(三)組織學校各部門進行內部控制自我評價;
(四)在各部門自我評價基礎上，實施現場測試等工作;
(五)認定內部控制的缺陷以及風險的類型、程度等;
(六)匯總評價結果;
(七)編制《內部控制評價報告》;
(八)內部控制評價與監督工作領導小組審定《內部控制評價報告》;
第十二條內部控制評價工作可以采用個別訪談、調查問卷、專題討論、實地查驗、統計抽樣、穿行測試和比較分析等方法進行。
第五章缺陷認定
第十三條在綜合運用各類評價方法的基礎上，應當充分收集被評價部門內部控制設計與運行情況的證據，規范填制評價工作底稿，做到事實清楚、證據充分、定性準確。
第十四條按照缺陷的成因，內部控制缺陷分為設計缺陷和運行缺陷。
內部控制設計缺陷是指缺少為實現學校經濟業務活動控制目標所必需的控制措施，或控制設計不當，即使正常運行也難以實現控制目標。
內部控制運行缺陷是指控制設計適當，但沒有按設計意圖執行，或者執行人員缺乏專業勝任能力，導致無法有效實現控制目標的缺陷。
第十五條根據內部控制缺陷可能導致的風險程度，按重大風險、重要風險與一般風險進行分類。
重大風險是指涉及學校整體管理的一個或多個控制風險的組合，可能導致某類經濟活動嚴重偏離控制目標，影響學校事業發展。
重要風險是指涉及職能部處、院系等層面的一個或多個控制風險的組合，可能導致某類經濟活動偏離控制目標，影響學校某項經濟業務活動的正常有序運轉。
一般風險是指除重大風險、重要風險之外的其他風險。
第十六條內部控制評價部門編制內部控制缺陷認定匯總表，報送學校內部控制建設領導小組。重大缺陷由學校決策機構認定。
第六章評價報告
第十七條內部控制評價報告重點關注內部控制評價工作開展情況、內部控制缺陷認定及整改情況、內部控制有效性結論等。主要包括以下內容：
(一)內部控制報告真實性的聲明;
(二)內部控制評價工作的總體情況;
(三)內部控制評價的程序、方法、范圍、依據;
(四)內部控制缺陷及認定情況;
(五)內部控制缺陷的整改情況及重大、重要缺陷采取的處理措施。
(六)內部控制有效性的結論。
第十八條內部控制評價工作可以按照工作計劃或年度實施，12月31日為年度內部控制評價工作的基準日，并于6個月內完成評價工作。
第十九條關注內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告報送日之間是否發生影響內部控制有效性的因素，并根據其性質和影響程度對評價結論進行相應調整。
第二十條學校以適當的方式進行公開，并重視內部控制評價報告的應用，督促、檢查缺陷的整改，持續改進內部控制的實施和運用。
第七章附則
第二十一條本辦法由審計處負責解釋。自發布之日起施行。
醫院內部控制工作方案篇3
一、總體目標
根據財政部、市縣財政部門文件的要求，結合醫院“十二五”發展戰略的要求，提高效益，惠及老百姓。按照“全面啟動、分批實施、務求實效”的原則，以全面測試、梳理醫院內部控制現狀為基礎，以防范風險和提高效率為重點，以分析醫院內部控制缺陷、補充修訂管理制度、職責分工和業務流程為手段，建立涵蓋醫院的決策層、執行層等各個層級的全員、全過程內控體系。從而有效保證機醫院管理合法合規，資產安全，財務報告及相關信息真實完整，提高管理效率和效果，促進實現醫院發展戰略。
二、基本內容
(一)構建以風險管控為導向的內控管理體系
對照財政部《關于開展行政事業單位內部控制基礎性評價工作的通知》（財會〔2016〕11號），對醫院的內部控制體系進行優化升級，實現內控體系和內控規范的全面接軌。即基于風險管控的基本要求，對現有的醫院內控流程進行升級建設;建立適合我院發展的內控管理體系。
(二)構建以內控信息一體化為目標的實施體系
以建立科學有效的業務、管理活動內控流程為基礎，逐步實現主要內控流程信息化運行。即業務流程風險控制點由“人控”到“機控”，主要管理和業務內控流程能夠達到上線運行規劃要求。
(三)構建以內控評價為重點的持續改進體系
通過內控流程的實際運轉，分析評價控制缺陷和薄弱環節，對內控體系存在的不足進行跟蹤，提出切實可行的整改方案，直至內控流程符合規范、規劃要求。
三、重點任務
(一)完善流程制度體系
1、梳理風險控制流程。在風險評估的基礎上，要確定醫院業務和管理活動所有潛在重大風險，包括風險名稱、風險類型、風險涉及的活動或流程、風險發生的可能性、風險發生后的影響、風險的責任部門等若干要素，要形成風險數據庫(風險清單)，確定風險的應對策略
和控制辦法，將風險數據庫各風險點的管理和控制體現在業務流程設計中，明確業務流程運行標準、運行授權和風險控制辦法。建立基于風險防范的、覆蓋企業主要業務和管理活動的標準化流程體系。
2、完善風險控制制度。在流程梳理、流程標準建立的基礎上，對現有的制度體系全面整合梳理，對流程涉及單證和文擋的格式、內容、標準進行統一規范。
(二)建立監督評價體系
1、建立內控標準的執行檢查體系。包括檢查機制、檢查責任、檢查流程和檢查辦法。要圍繞內控流程標準的關鍵控制點，根據關鍵控制點的控制措施和控制責任，設計關鍵控制點的執行檢查辦法，配合流程標準，出具內控檢查標準。
2、建立內控定期的自我評價體系。結合內控執行檢查，定期開展內控自我評價工作，對內部控制設計有效性和執行有效性進行定期評估，并將評價結果與績效考核掛鉤。
3、建立內控的自我調整與完善體系。建立內控標準的動態調整機制，包括調整分析、調整授權、調整審批、調整試運行與調整評價等，保持內控的適應性。
(三)健全內控組織體系
1、健全內控決策組織。明確院委會、辦公室等內控決策職責，理順內控決策機制和決策流程，強化決策責任評價。
2、健全內控管理組織。財務科是公司內控管理組織的常設機構，負責組織內控建設工作。辦公室是內控建設的責任部門，負責內控建設的具體實施工作。具體內容如下：
(1)財務科：完善公司財務管理，為醫院管理層提供有效、真實、可靠的財務數據分析及風險防控等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。
(3)醫院辦公室：協調院長與內控工作機構的信息溝通，設計適應醫院發展需要的組織機構和職能，建立規范的計劃與考核管理、制度管理、合同管理、法律事務管理、行政管理等管理體系等方面的制度體系建設及流程梳理，并落實內控體系執行情況。
(三)優化內控環境體系
1、優化內控文化。要在醫院原有的文化基礎上植入未雨綢繆、風險意識等內部控制特征，形成“人人講內控、人人實施內控、人人受制內控”的內控文化。
2、優化人力資源。要通過培訓進修、招聘等手段，培養內控管理人才，做好內控人才儲備。
四、工作安排
流程梳理階段：通過該階段工作，摸清醫院主要業務和管理流程的實際運行狀況，為下一步的風險點排查和評級奠定基礎。
醫院內部控制工作方案篇4
一、內控體系建設工作總體目標
根據省財政廳、省監察廳、省審計廳及省衛計委文件的要求，結合蚌醫二附院“十三五”發展戰略的要求，提高效益，回報社會，惠及職工。按照“全面啟動、分批實施、務求實效”的原則，以全面測試、梳理醫院內部控制現狀為基礎，以防范風險和提高效率為重點，以分析單位內部控制缺陷、補充修訂管理制度、職責分工和業務流程為手段，建立涵蓋本單位的決策層、執行層、業務層等各個層級的全員、全過程內控體系。從而有效保證醫院經營管理合法合規，資產安全，財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現醫院發展戰略。
醫院內部控制體系建設的總體目標是：按照醫院內控建設工作的整體部署，于20**年年底前完成內部控制的建設和實施工作，力爭到2017年底，遵照《行政事業單位內部控制規范》（試行）和《醫院內部控制制度（試行）》、《蚌醫二附院內部控制體系建設實施方案》，在全院范圍內建立統一、規范、完善的內部控制體系并使之有效運行。
二、內部控制體系建設原則及要素
內部控制體系建設的主要任務是：建立覆蓋醫院各項經營管理活動的內部控制體系；制定評價標準、監督檢查并促進內部控制制度有效執行；實現內部控制與全面風險管理有機結合，提高基礎管理水平和風險防控能力。此次內控建設具體包括全面預算、收支管理、采購業務、資產管理、建設項目管理、合同管理、財務報告、內部信息傳遞和信息系統等在內的醫院運營管理的各個方面。
按照《安徽省財政廳、安徽省監察廳、安徽省審計廳關于全面推進行政事業單位內部控制建設的實施意見》（財會〔20**〕212號）的要求，以《行政事業單位內部控制規范》（試行）為統領，梳理、修訂、健全單位現有各項規章制度，細化、完善各項經營管理業務（工作）流程，建立適應醫院經營管理實際需要的內部控制制度體系。
1、建立內控體系的必要性：完善的內部控制制度體系是約束、規范醫院管理行為的準則，是減少風險、風險防控的基本保證，可以保障經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和管理水平，促進醫院發展戰略和目標的實現。
2、建立與實施內部控制遵循下列基本原則：
（1）全面性原則。內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程，覆蓋醫院的各種業務和事項。
（2）重要性原則。內部控制應當在全面風險管理控制的基礎上，關注重點領域和高風險領域。
（3）制衡性原則。內部控制應當在醫院治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等各方面相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率。
（4）適應性原則。內部控制應當與經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應，根據業務發展和管理需要持續改進內部控制制度，并隨著情況的.變化及時加以調整，建立動態調整機制，防止制度缺失和流程缺陷。
（5）成本效益原則。內部控制應當權衡實施成本與預期效益，以適當的成本實現有效控制。
3、建立與實施有效的內部控制涵蓋如下五要素：
（1）內部環境。內部環境是實施內部控制的基礎，主要包括治理結構、機構設置及權責分配、人力資源政策、企業文化等。
（2）風險評估。風險評估是醫院及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。
（3）控制活動。控制活動是醫院根據風險評估結果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。
（4）信息與溝通。即及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的信息，確保信息在醫院內部、醫院與外部之間進行有效溝通。
（5）監督。內部監督是對內部控制體系建立與實施情況進行監督檢查，評價內部控制的有效性，發現內部控制缺陷時，應當及時加以改進。
4、以價值管理為主線，以風險管理為導向，全面梳理和優化各項業務（工作）流程，明確關鍵領域和控制點，制定修訂完善制度流程，制作內部控制制度匯編，建立形成內部控制制度體系。
5、按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求，推進內部控制信息化建設，各業務流程嵌入信息系統，實現控制措施在線運行。
三、建立內部控制組織體系
為確保醫院內控建設工作順利推進，保證內控機制有效運行，醫院將建立內部控制組織體系，通過建立健全內部控制的組織體系，使管理層及決策層能及時獲得適當信息；全體員工能共同參與內部控制建設，共擔內部控制責任；各層級、各部門、各崗位明確內部控制職責。
內部控制的組織架構有四個層面，分別是決策、管理、執行、監督。決策層面包括：院長辦公會、內部控制建設領導小組；管理層面包括：內部控制建設執行小組；執行層面包括醫院內部各職能部門和各業務部門；監督層面是單位審計部門。
（一）院長辦公會
是醫院最高決策機構，負責內部控制的建立健全和有效實施；審議年度內控評估報告；審議內控與風險管理的重大策略，重大風險及內控缺陷的解決方案；審議內部控制建設領導小組設置及其職責方案；審批內控最終工作成果；有關內部控制及風險管理的其他事項。
（二）內部控制建設領導小組職責
醫院將設立內控建設領導小組，待領導過會討論通過后實施。
內控建設領導小組組長由醫院院長擔任，是醫院內控體系建設的第一責任人。內控建設領導小組對內控工作實施進行全面領導、決策、部署和指揮。
內控建設領導小組
組長：崔虎趙東城
副組長：鄒杰張春福
成員：關超楊青揚王群李傳輝
主要職責：
1）負責確定內控體系建設的總體目標、政策、制度、工作范圍；
2）負責明確內控體系建設的整體部署及內控工作的運行管理；
3）負責針對內控管理缺陷提出合規性管理建議及改進方案并推進整改；
4）有關內部控制管理的其他事項。
（三）內控工作小組職責
內控建設領導小組下設內控建設執行辦公室，內控建設執行辦公室設在財務部門，由財務科科長擔任主任，執行辦公室負責內部控制體系建設工作的具體開展。
內控體系建設執行辦公室
主任：王瑞
副主任：趙玉娟江本釵
成員：劉霞王迪生劉傳高張紀銳毛炳飛張瑜
主要職責：
1）負責內控體系建設成員的職責分工；
2）負責確定內控體系建設的具體時間安排；
3）負責組織醫院內部資源的對接、溝通、協調；
4）記錄或更新業務流程圖、評估內控設計及操作的有效性；
5）反饋內控缺陷、上報內控工作執行情況及重大問題、將年度內控評估報告提交內部控制建設領導小組審閱；
6）內控工作文檔管理；
7）負責本次內控體系建設的其他實施工作。
（四）內審部門職責
作為內部審計職能部門，審計科室要對內控建設實施情況進行日常監督和專項檢查，配合內控執行小組對本院內控建設工作進行評估。
（五）各職能部門及業務部門
為內控工作小組開展工作提供支持和協助，組織安排本部門或單位涉及內控工作所需資源，協調本部門或單位內控工作開展的各項重要事宜。
各職能部門及業務部門應由專人兼職負責本部門的內控管理工作，即內控管理員。內控管理員職責包括：
1、聯系本單位內控建設執行辦公室相關人員，提供工作所需各項資料；
2、協助組織描述本單位的主要業務流程、關鍵控制點及重要的控制措施，協助內控問題記錄，提出整改建議或方法等；
3、協助本單位內控缺陷的整改，及時反饋缺陷整改情況以及內部控制的主要情況等；
4、編制本部門內控評價報告。
5、組織安排與內控管理相關的其他工作。
由于內控管理員是內控工作辦公室與各職能部門或業務部門對接溝通的紐帶，起到承上起下的作用，所以內控管理員的工作需要各部門領導的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協作。
四、內控體系建設工作步驟
內控建設工作涉及醫院運營管理的全過程，包括各個層面、各類業務、各項制度流程，涉及面廣，內容龐雜，按照省衛計委通知要求，計劃于20**年5月至2017年底完成內部控制體系構建工作。
實施步驟
根據《安徽省財政廳、安徽省監察廳、安徽省審計廳關于全面推進行政事業單位內部控制建設的實施意見》（財會〔20**〕212號）要求，結合醫院的業務及管理情況實際，在原有內控制度的基礎上進行改進，內控體系建設工作計劃20**年5月初啟動，具體按以下步驟實施：
項目時間工作內容階段成果120**。5—20**。6啟動部署階段成立醫院內控建設領導小組及執行辦公室，召開啟動會議，做好動員工作220**。7—8現狀分析階段內控測評報告320**。9—10制定內控實施方案階段內部控制實施方案420**。11—2017。10內控方案實施階段內控測評報告52017。11—2017。12內控缺陷整改與優化階段形成年度內控評價報告?（1）前期準備（20**。5—6月）
成立醫院內控項目工作小組，召開啟動會議，做好動員工作
（2）現狀分析階段（20**。7—8月）
通過訪談、會議研討和審閱主要內控文檔等方式，針對現有內部控制規范手冊（試行）中關鍵內控點與實際工作情況經行分析，了解內控要素現狀，編制內控測評報告。
（3）制定內控實施方案階段（20**。9—10月）
在對內控現狀評價分析的基礎上，制定切實可行的內部控制實施方案并交領導小組審閱。
（4）內控實施階段（20**。11—2017。10月）
各部門根據內控實施方案開展本部門的內控工作，并對實施階段內部控制體系建設工作進行回顧總結，重點圍繞健全內控體系建設、管理提升、風險防控和經營管理成效等方面總結經驗做法，形成科室內部控制自查報告及醫院內控有效性評價報告。
（5）內控缺陷整改與優化階段（2017。11—12月）
針對自查、檢查結果，整改完善內控體系建設。對重要業務流程和管理缺陷，隨著整改的不斷推進，學習先進單位經驗，提高管理標準，細化流程操作，完善制度規章，改進控制措施，實現風險與收益平衡、促進管理提升，形成年度內控評價報告。領導小組將結合年度內控評價報告，部署下一年度內部控制體系建設任務。