企業(yè)內(nèi)控管理規(guī)章制度明細(xì)范文(精選4篇)
企業(yè)內(nèi)控管理規(guī)章制度明細(xì)范本 擬起企業(yè)內(nèi)控管理規(guī)章制度明細(xì)來(lái)就毫無(wú)頭緒。在生活中,制度的使用頻率逐漸增多,制度是一種要求大家共同遵守的規(guī)章或準(zhǔn)則。以下是為大家整理的企業(yè)內(nèi)控管理規(guī)章制度明細(xì)范文(精選4篇),歡迎品鑒!
企業(yè)內(nèi)控管理規(guī)章制度明細(xì)篇1
1.1為使公司的員工培訓(xùn)工作長(zhǎng)期穩(wěn)定統(tǒng)一和規(guī)范地進(jìn)行，使員工培訓(xùn)管理有所遵循，特制定本制度。
1.2培訓(xùn)的目的在于開(kāi)發(fā)公司人力資源，提高員工素質(zhì)，激發(fā)員工潛能，提高工作績(jī)效，使員工獲得公司發(fā)展所需要的知識(shí)和技能，從而與企業(yè)共同成長(zhǎng)。
1.3本制度中的培訓(xùn)是指公司員工在特定的場(chǎng)合就某一主題進(jìn)行的學(xué)習(xí)、討論、演練等各種旨在提高員工工作技能和素質(zhì)的活動(dòng)。
2.1公司的培訓(xùn)工作實(shí)行培訓(xùn)部歸口管理，各部門(mén)配合實(shí)施的原則。
2.2培訓(xùn)部為公司的培訓(xùn)主管機(jī)構(gòu)，培訓(xùn)部應(yīng)依據(jù)公司的人力資源狀況、企業(yè)文化、各部門(mén)的培訓(xùn)需求及公司的階段性目標(biāo)制定出公司的月度培訓(xùn)計(jì)劃，經(jīng)經(jīng)理會(huì)通過(guò)后開(kāi)始組織實(shí)施并考核。
2.3公司的各部門(mén)為公司的培訓(xùn)分管機(jī)構(gòu)，各部門(mén)負(fù)責(zé)人應(yīng)定期向培訓(xùn)部提交本部門(mén)的月度培訓(xùn)需求計(jì)劃，并積極配合培訓(xùn)部開(kāi)展培訓(xùn)工作。各部門(mén)內(nèi)部應(yīng)定期組織交流會(huì)，相互研討、相互學(xué)習(xí)、共同提高。
2.4.1公司培訓(xùn)體系的建立，培訓(xùn)制度的制訂與修訂；
2.4.3對(duì)各部門(mén)培訓(xùn)計(jì)劃實(shí)施督導(dǎo)、檢查和考核；
2.4.6培訓(xùn)教材的組織編寫(xiě)及相關(guān)教學(xué)資料的制作分發(fā)；
2.4.8外派培訓(xùn)相關(guān)事項(xiàng)的管理及外派參訓(xùn)員工的管理；
2.4.9月度培訓(xùn)報(bào)告的撰寫(xiě)、呈報(bào)，培訓(xùn)報(bào)表，資料的收集、匯總、整理與歸檔；
2.4.10本部門(mén)員工的上崗、在崗培訓(xùn)及其考核；
2.5.3本部門(mén)月度培訓(xùn)工作總結(jié)與培訓(xùn)資料的匯總、整理及歸檔；
3.1公司對(duì)員工的培訓(xùn)方式分為內(nèi)訓(xùn)（內(nèi)部培訓(xùn)和外聘培訓(xùn)）和外訓(xùn)（外派培訓(xùn)）兩種。
3.2參加外訓(xùn)員工必須在本公司工作滿一年（含）以上。經(jīng)理級(jí)（含）以上員工參加外訓(xùn)由董事長(zhǎng)審批，經(jīng)理級(jí)以下員工參加外訓(xùn)由分公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)審批，必要時(shí)，公司需同參加外訓(xùn)的員工簽訂員工培訓(xùn)合同。合同的具體格式見(jiàn)附表。
3.3外派參加培訓(xùn)的人員在培訓(xùn)結(jié)束以后，必須及時(shí)將培訓(xùn)期間的學(xué)習(xí)筆記和培訓(xùn)資料上交到培訓(xùn)部進(jìn)行歸檔，作為培訓(xùn)素材供公司內(nèi)訓(xùn)時(shí)使用。否則對(duì)外訓(xùn)員工予以記過(guò)處分，并且不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。
3.4依據(jù)公司員工的不同級(jí)別和崗位，員工的培訓(xùn)內(nèi)容分類如下：
3.4.1.3國(guó)內(nèi)外專家主講的有關(guān)專業(yè)的講座、研討會(huì)等；
3.4.1.5不斷發(fā)展的企業(yè)文化；新管理模式的建立與施行；
3.4.2.4參加培訓(xùn)部組織的有關(guān)專業(yè)方面的培訓(xùn)、講座等；
3.4.2.5不斷發(fā)展的企業(yè)文化，新管理模式的具體實(shí)施與監(jiān)督；
普通員工的培訓(xùn)主要包括企業(yè)理念教育、管理制度、崗位述職、專業(yè)知識(shí)、業(yè)務(wù)技能、自我管理等內(nèi)容。
3.5.1企業(yè)培訓(xùn)的主要內(nèi)容包括公司歷史、企業(yè)文化、經(jīng)營(yíng)理念、組織機(jī)構(gòu)、規(guī)章制度等。
3.5.2崗前培訓(xùn)的主要內(nèi)容包括崗位描述、專業(yè)知識(shí)、業(yè)務(wù)技能、規(guī)章制度等。
4.1制定公司月度培訓(xùn)計(jì)劃前，培訓(xùn)部應(yīng)對(duì)公司的培訓(xùn)需求進(jìn)行調(diào)查分析，培訓(xùn)需求主要包括以下方面：
4.1.1公司的經(jīng)營(yíng)方針與策略，人力發(fā)展規(guī)劃，可運(yùn)用資源等；
4.2公司各部門(mén)應(yīng)于每月25日之前制定出本部門(mén)培訓(xùn)需求，經(jīng)本部門(mén)最高負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)送培訓(xùn)部。
4.3各部門(mén)提交的培訓(xùn)需求計(jì)劃應(yīng)詳細(xì)、具體，主要包括培訓(xùn)主題、培訓(xùn)目標(biāo)、培訓(xùn)時(shí)間、培訓(xùn)師、參訓(xùn)員工和培訓(xùn)需求等項(xiàng)目。
4.4培訓(xùn)部應(yīng)仔細(xì)審核各部門(mén)的培訓(xùn)需求計(jì)劃，結(jié)合公司的培訓(xùn)需求調(diào)查報(bào)告，制訂月度培訓(xùn)計(jì)劃，上報(bào)經(jīng)理級(jí)會(huì)議審批。
4.5培訓(xùn)部將批準(zhǔn)的月度培訓(xùn)計(jì)劃，上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，負(fù)責(zé)具體實(shí)施和監(jiān)督。
4.6培訓(xùn)課程根據(jù)培訓(xùn)需求需要臨時(shí)調(diào)整的，需要報(bào)公司總經(jīng)理審批。
4.7內(nèi)部培訓(xùn)師的聘用：對(duì)于內(nèi)部培訓(xùn)師，采用各部門(mén)提供候選人，由總經(jīng)理辦公室統(tǒng)一審查、考核的方式。經(jīng)總經(jīng)理辦公室考核合格的培訓(xùn)師，由總經(jīng)理辦公室發(fā)放聘書(shū)，聘為公司內(nèi)部培訓(xùn)師。
4.8內(nèi)部培訓(xùn)師由公司給予一定的培訓(xùn)補(bǔ)助，培訓(xùn)補(bǔ)助的標(biāo)準(zhǔn)和核發(fā)由總經(jīng)理辦公室負(fù)責(zé)，具體補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為10元/課時(shí)（培訓(xùn)部人員除外）。
4.9培訓(xùn)部負(fù)責(zé)員工培訓(xùn)出勤管理。培訓(xùn)期間的出勤作為參訓(xùn)員工的績(jī)效考核依據(jù)之一。
4.10.1自收到培訓(xùn)通知當(dāng)日起，所有參訓(xùn)員工均應(yīng)合理安排工作及私人事務(wù)，確保準(zhǔn)時(shí)出勤。
4.10.2培訓(xùn)期間所有員工上課均應(yīng)維護(hù)本公司員工形象標(biāo)準(zhǔn)，并自覺(jué)遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度。
4.10.3員工培訓(xùn)時(shí)，須在培訓(xùn)記錄表上簽到。培訓(xùn)記錄表由培訓(xùn)部存檔備查。
4.10.4員工如因特別公務(wù)或其它緊急事宜確實(shí)不能參加培訓(xùn)的，須口頭向部門(mén)主管請(qǐng)假。
4.10.5員工未請(qǐng)假且無(wú)辜不參加培訓(xùn)的視為當(dāng)日考勤礦工，其考勤記錄由人事部備案。
4.11參訓(xùn)員工的課堂紀(jì)律：參訓(xùn)員工上課時(shí)須將手機(jī)、傳呼機(jī)等通訊器材關(guān)閉或設(shè)置為振動(dòng)狀態(tài)，如有特殊情況確實(shí)需要接聽(tīng)電話的，需經(jīng)培訓(xùn)老師允許。
5.1.1培訓(xùn)前就培訓(xùn)內(nèi)容進(jìn)行課前考核，以了解參訓(xùn)員工的實(shí)際水平。
5.1.2培訓(xùn)過(guò)程當(dāng)中進(jìn)行考核，以了解參訓(xùn)員工的掌握情況，利于培訓(xùn)的調(diào)整。
5.1.3培訓(xùn)結(jié)束后對(duì)培訓(xùn)的全部?jī)?nèi)容考核，以了解培訓(xùn)效果。
5.2培訓(xùn)考核應(yīng)根據(jù)具體的培訓(xùn)主題采用以下幾種方法進(jìn)行：
5.3培訓(xùn)考核由培訓(xùn)師設(shè)置考題，培訓(xùn)部組織、督導(dǎo)、協(xié)調(diào)，參訓(xùn)部門(mén)具體實(shí)施，培訓(xùn)部派人監(jiān)考。
5.4.1員工參加考試時(shí)須提前做好應(yīng)試準(zhǔn)備，不得攜帶允許應(yīng)試工具以外的其它物品。
5.4.2員工考試中不得有任何作弊行為，考試作弊者或?yàn)樽鞅仔袨樘峁┓奖阏撸敬慰荚嚦煽?jī)無(wú)效，并予以“記過(guò)”處罰。
5.4.3如有特殊情況需臨時(shí)離開(kāi)教室和考場(chǎng)時(shí)，經(jīng)監(jiān)考人員同意后方可離開(kāi)。對(duì)不聽(tīng)勸阻者，將予以“警告”處罰。
5.4.4因請(qǐng)假、出差等未參考者，應(yīng)及時(shí)到培訓(xùn)部申請(qǐng)補(bǔ)考。無(wú)正當(dāng)理由不參加考試者，取消補(bǔ)考資格并予以“記過(guò)”處罰。
5.4.5考場(chǎng)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、喧嘩，違者予以“警告”處罰。
5.5員工的培訓(xùn)考核結(jié)果納入其績(jī)效考核之中，并作為其績(jī)效考核的重要依據(jù)之一。
6.1.1培訓(xùn)檔案的管理工作由培訓(xùn)部負(fù)責(zé)。管理職責(zé)如下：
6.1.1.1定期搜集、統(tǒng)計(jì)、匯整和歸檔培訓(xùn)資料；
6.1.1.2定期對(duì)培訓(xùn)檔案進(jìn)行檢查，防霉?fàn)€、防蟲(chóng)蛀、防盜、防火、防水、防遺失，保證其安全性和完整性；
6.1.2.1培訓(xùn)計(jì)劃、方案、工作總結(jié)報(bào)告、培訓(xùn)合同、評(píng)估資料、各種表單等；
6.1.2.2培訓(xùn)師的聘任、考核資料和相關(guān)培訓(xùn)教材、教案等；
6.1.2.3參訓(xùn)員工的考核資料、培訓(xùn)記錄卡等。
7.1培訓(xùn)部經(jīng)理根據(jù)培訓(xùn)工作的需要，制定培訓(xùn)設(shè)施采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)總經(jīng)理審核后批準(zhǔn)。
7.2培訓(xùn)資料（如培訓(xùn)教材）由培訓(xùn)部經(jīng)理負(fù)責(zé)購(gòu)買(mǎi)，培訓(xùn)設(shè)備由采購(gòu)部人員按要求實(shí)施采購(gòu)。
7.3培訓(xùn)部經(jīng)理在接收培訓(xùn)設(shè)施時(shí)，一定要對(duì)其質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行驗(yàn)收，并對(duì)培訓(xùn)設(shè)施的管理、維護(hù)負(fù)責(zé)。
7.4所有培訓(xùn)設(shè)施必須按要求進(jìn)行登記，注明接收時(shí)間、設(shè)施名稱、規(guī)格及型號(hào)、數(shù)量等。培訓(xùn)部每半年對(duì)所有培訓(xùn)設(shè)施進(jìn)行一次清點(diǎn)、檢修與核對(duì)。
7.5培訓(xùn)設(shè)施的借用由培訓(xùn)部負(fù)責(zé)。本公司其它部門(mén)如有需求可向培訓(xùn)部辦理借用手續(xù)。
7.6培訓(xùn)設(shè)施借用部門(mén)借用培訓(xùn)設(shè)施必須填寫(xiě)借用登記冊(cè)，注明借用日期、預(yù)還日期、所借培訓(xùn)設(shè)施名稱、借用部門(mén)、借用經(jīng)手人等。
7.7預(yù)計(jì)借用期限到期未還時(shí)培訓(xùn)部將及時(shí)催還。借用部門(mén)不得連環(huán)轉(zhuǎn)借。否則，設(shè)施損壞，由第一借用人負(fù)責(zé)賠償。由于責(zé)任人的疏忽等原因造成培訓(xùn)設(shè)施損壞、丟失由責(zé)任人照原價(jià)賠償。
8.2本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公室批準(zhǔn)后施行，修改時(shí)亦同。
8.3本制度自頒布之日起施行，原類似制度終止執(zhí)行。
企業(yè)內(nèi)控管理規(guī)章制度明細(xì)篇2
所謂內(nèi)部控制制度是指為了防止和發(fā)現(xiàn)錯(cuò)弊，保護(hù)財(cái)產(chǎn)物資安全完整，保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)完整，以職責(zé)分工為基礎(chǔ)所設(shè)計(jì)實(shí)施的，對(duì)單位內(nèi)部各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行控制和協(xié)調(diào)的一種內(nèi)部管理制度。不管企業(yè)是大還是小，都必須健全。否則會(huì)至使企業(yè)財(cái)務(wù)管理比較混亂會(huì)計(jì)信息失真。甚至于造成經(jīng)濟(jì)損失。
內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的主要內(nèi)容有：
1、辦理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，必須取得或填制原始憑證
2、記帳人員與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會(huì)計(jì)事項(xiàng)的審批人員，經(jīng)辦人員財(cái)物保管人員的職責(zé)權(quán)限應(yīng)當(dāng)明確，并相互分離的制約。
3、財(cái)產(chǎn)清查的范圍，期限和組織程序應(yīng)當(dāng)明確。
4、對(duì)會(huì)計(jì)資料定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的辦法和程序應(yīng)當(dāng)明確
5、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立稽核制度。出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳目的登記工作。
概括地說(shuō)，內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度主要包括，不相容職務(wù)的分離控制、職權(quán)和程序控制、檢控制約控制、記錄控制、實(shí)物控制、和稽核控制等內(nèi)容。
一、不相容職務(wù)的分離控制
為了預(yù)防和糾正經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的錯(cuò)弊，必須實(shí)施不相容職務(wù)的嚴(yán)格分離控制。所謂不相容職務(wù)，是指如由一個(gè)人辦理，即能弄虛作假，又能掩飾錯(cuò)弊的兩項(xiàng)或幾項(xiàng)職務(wù)。不相容職務(wù)分離要求一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不能由一個(gè)人從頭到尾辦理。而應(yīng)將其中不相容事由兩個(gè)或兩個(gè)以上的人員來(lái)承擔(dān)。一般而言，企業(yè)中以下職務(wù)應(yīng)以分離
1、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的授權(quán)，批準(zhǔn)與執(zhí)行職務(wù)
2、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的執(zhí)行與記錄職務(wù)
3、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記錄與財(cái)產(chǎn)保管職務(wù)
4、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記錄，財(cái)產(chǎn)保管與稽核職務(wù)
5、總帳，明細(xì)帳，日記帳記錄職務(wù)
6、對(duì)原發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)峰進(jìn)行程序性控制的職務(wù)
二、職權(quán)和程序控制
由于企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分工的存在，按經(jīng)濟(jì)責(zé)任的要求，必須對(duì)每一工作崗位規(guī)定職責(zé)。相應(yīng)授權(quán)。使之做到有職有責(zé)有權(quán)。從而達(dá)到各司其職、各負(fù)其責(zé)。實(shí)行靜態(tài)的職權(quán)控制。這一控制要求企業(yè)內(nèi)部相關(guān)人員必須經(jīng)過(guò)授權(quán)或批準(zhǔn)才能對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行處理。未經(jīng)授權(quán)，批準(zhǔn)不得接觸這些業(yè)務(wù)。
為了加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，從動(dòng)態(tài)上控制經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的錯(cuò)__應(yīng)當(dāng)將企業(yè)的各類管理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)劃分為若干步驟，進(jìn)行程序控制。如銷售業(yè)務(wù)可以分為：銷售政策的制度與授權(quán)，討價(jià)還價(jià)并開(kāi)具發(fā)票。收款并存入銀行，發(fā)貨，入帳等步驟。任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都應(yīng)劃分為授權(quán)、核準(zhǔn)、執(zhí)行、記錄、稽核等幾個(gè)程序。并交由不同人員來(lái)辦理。
三、檢控制約控制
為了預(yù)防發(fā)現(xiàn)錯(cuò)弊，凡辦理原發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，都應(yīng)從縱向和橫向兩方面設(shè)計(jì)具有相互制約關(guān)系的措施予以嚴(yán)格控制。其中由上下兩級(jí)參加核查簽署所形成的相互檢控關(guān)系稱為縱向牽制關(guān)系。如費(fèi)用報(bào)銷時(shí)的審批時(shí)形成的關(guān)系；由平行且無(wú)隸屬關(guān)系的兩個(gè)及兩個(gè)及以上的參加核查簽署形成的相互檢控關(guān)系稱為橫向牽制關(guān)系。如開(kāi)票與收款，會(huì)計(jì)與出納等的工作關(guān)系。
四、記錄控制
記錄是經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)載體化工作。內(nèi)部會(huì)計(jì)控制中憑證控制的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。嚴(yán)格的憑證控制應(yīng)包括：
1、設(shè)計(jì)合適的憑證格式及傳遞程序。建立憑證的領(lǐng)用，繳銷手續(xù)和清查制度，對(duì)發(fā)票、收據(jù)、支票等重要憑證建立領(lǐng)繳存輔助帳
2、所有憑證都應(yīng)預(yù)先統(tǒng)一連續(xù)編號(hào)。注明各聯(lián)次的用途以便進(jìn)行完整性控制和程序性控制。
3、辦理每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都應(yīng)取得或填制憑證。并明確檢控制約責(zé)任。一旦發(fā)生錯(cuò)弊憑證就成為追究當(dāng)事人責(zé)任的證據(jù)。
五、實(shí)物控制
實(shí)物控制是指保護(hù)財(cái)產(chǎn)物資安全完整的各種控制措施。包括：
1、實(shí)物限制接近。即只有經(jīng)過(guò)授權(quán)的人員才能接觸財(cái)產(chǎn)物資和控制財(cái)產(chǎn)物資流轉(zhuǎn)的記錄。對(duì)于容易發(fā)生錯(cuò)弊的貨幣資金，有價(jià)證券，存貨其他易于轉(zhuǎn)移的實(shí)物限制接近制度。
2、保護(hù)財(cái)產(chǎn)物資安全完整的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)措施
3、定期或不定期清查財(cái)產(chǎn)物資的實(shí)存量和質(zhì)量。
六、獨(dú)立的稽核控制
它是為了驗(yàn)證另一個(gè)執(zhí)行的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及記錄結(jié)果所進(jìn)行的獨(dú)立監(jiān)察控制。主要包括：
1、對(duì)記錄各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的原始憑證及其他資料的稽核
2、帳證表等會(huì)計(jì)資料的稽核
3、財(cái)產(chǎn)清查。銀行存款余額的調(diào)節(jié)等帳實(shí)核對(duì)
由于小型企業(yè)人員較少，為了達(dá)到會(huì)計(jì)控制的目的，在設(shè)置和責(zé)權(quán)劃分上所設(shè)置三個(gè)崗位。
1、會(huì)計(jì)主管兼總帳會(huì)計(jì)。職責(zé)是在廠長(zhǎng)直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)企業(yè)會(huì)計(jì)核算，會(huì)計(jì)管理工作的開(kāi)展。并負(fù)責(zé)編制、審核會(huì)計(jì)憑證、登記總分類帳、編制會(huì)計(jì)報(bào)表和成本核算工作。
2、出納崗位。負(fù)責(zé)與貨幣資金收付有關(guān)的具體業(yè)務(wù)。如記錄日記帳，處理日常貨幣資金收支、審報(bào)、繳納稅金、備用金核算等。
3、明細(xì)帳會(huì)計(jì)崗位兼稽核。負(fù)責(zé)各種明細(xì)帳的登記工作。帳目的定期核對(duì)工作，財(cái)產(chǎn)清查的安排與實(shí)施工作等。
由于崗位設(shè)置較少，在職責(zé)劃分上要注意不相容職責(zé)的分離。如出納、總帳與稽核；出納與總帳、明細(xì)帳的分離等。
對(duì)于財(cái)務(wù)收支處理權(quán)限可按以下思路設(shè)計(jì)。各部門(mén)根據(jù)工作的需要提出申請(qǐng)或計(jì)劃。財(cái)會(huì)審核后報(bào)廠長(zhǎng)批準(zhǔn)。由財(cái)會(huì)按此計(jì)劃控制各種開(kāi)支，做到每筆都由廠長(zhǎng)批準(zhǔn)。一方面強(qiáng)化廠長(zhǎng)對(duì)會(huì)計(jì)工作的管理責(zé)任。另一方面也增加了會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的控制環(huán)節(jié)。小型企業(yè)規(guī)模小，業(yè)務(wù)量不多，由廠長(zhǎng)對(duì)每一筆開(kāi)支進(jìn)行審批是可行的。
總之，隨小型企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中地位的不斷提高。對(duì)其會(huì)計(jì)制度的設(shè)立也會(huì)有更加完善更加先進(jìn)的方法。規(guī)范小型企業(yè)會(huì)計(jì)制度，將越來(lái)越南受到人們的重視。
企業(yè)內(nèi)控管理規(guī)章制度明細(xì)篇3
隨著企業(yè)規(guī)模的不斷壯大，制度化管理將顯得越來(lái)越重要。在企業(yè)管理中，制度化管理是最靠得住的，它具有穩(wěn)定性、連續(xù)性。它不會(huì)因企業(yè)領(lǐng)到的變更而變更，也不會(huì)因領(lǐng)導(dǎo)的看法和注意力的變化而變化。下面就如何加強(qiáng)制度化管理提幾點(diǎn)建議:
1、必須維護(hù)公司規(guī)章制度的尊嚴(yán)。公司的規(guī)章制度的公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的探索的理論
總結(jié)，是任何部門(mén)、仍員工必須遵循的行為準(zhǔn)則。制度面前人人平等，任何部門(mén)任何員工沒(méi)有超越公司制度的特權(quán)。公司的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)(包括在公司任職的公司領(lǐng)導(dǎo)的親戚朋友)必須帶頭遵守和執(zhí)行公司的規(guī)章制度，自覺(jué)維護(hù)公司制度的尊嚴(yán)。那種把領(lǐng)導(dǎo)的個(gè)人意志置于公司制度之上，仗權(quán)違章、仗勢(shì)違章、依仗關(guān)系違章的現(xiàn)象，是極不正常的，也是決不允許存在的。
2、必須逐步完善公司的制度體系。目前，公司的制度體系的框架已經(jīng)初步形成，在公司的發(fā)展中發(fā)揮著重大的作用，但隨著公司規(guī)模的不斷壯大，公司的規(guī)章制度也要逐步更新和完善，使它適應(yīng)公司不斷發(fā)展壯大的需要，使它更規(guī)范明確，具有普遍的約束力。
3、必須嚴(yán)肅規(guī)章，尊章行使。經(jīng)驗(yàn)表明，法令行則國(guó)治國(guó)興，法令馳則國(guó)亂國(guó)衰。
個(gè)企業(yè)也是如此，企業(yè)管理必須制度化、規(guī)范化、程序化，對(duì)任何違紀(jì)違章的現(xiàn)象，都要按照制度嚴(yán)肅處理，決不手軟。任何制度只有落實(shí)到日常工作和生活中，不折不扣的執(zhí)行下去才能顯示出制度的作用，否則，再完善的制度也是空的。
4、加強(qiáng)制度的學(xué)習(xí)。制度出臺(tái)后，要讓全公司的員工都明白制度所規(guī)定的要求和制度與工作的關(guān)系，提高大家遵守制度的自覺(jué)性。特別是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，更要樹(shù)立制度化管理的新觀念，了解制度規(guī)定的辦事原則和程序，增強(qiáng)按制度辦、按程序辦、按原則辦事的思想意識(shí)，堅(jiān)決糾正重權(quán)輕制度、以權(quán)壓制度的思想和行為。
一、管理職能
1、行政部是公司規(guī)章制度的綜合管理部門(mén)，其職責(zé)是:
(1)負(fù)責(zé)組織有關(guān)部門(mén)建立健全各種規(guī)章制度。
(2)負(fù)責(zé)公司各種規(guī)章制度的分類編號(hào)。
(3)負(fù)責(zé)主辦或會(huì)簽頒發(fā)及廢止有關(guān)規(guī)章制度或文件。
(4)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各種規(guī)章制度之間的相互銜接關(guān)系，并在內(nèi)容上不斷完善。
(5)負(fù)責(zé)編制規(guī)章制度年度修編計(jì)劃，并組織實(shí)施。
(6)有權(quán)代表公司解釋有關(guān)規(guī)章制度。
2、有關(guān)職能部室是公司本專業(yè)規(guī)章制度的歸口管理部門(mén)，其主要職責(zé)是:
(1)負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司有關(guān)規(guī)章制度修編計(jì)劃。
(2)負(fù)責(zé)審核有關(guān)本專業(yè)的規(guī)章制度及會(huì)審、會(huì)簽其他部門(mén)有關(guān)規(guī)章制度。
(3)負(fù)責(zé)草擬頒發(fā)或廢止有關(guān)規(guī)章制度或文件。
(4)有權(quán)監(jiān)督所屬部門(mén)及職工對(duì)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行情況。
二、管理內(nèi)容與要求
1、規(guī)程制度的制定或修編
(1)現(xiàn)場(chǎng)設(shè)備運(yùn)行、檢修的每項(xiàng)工作，都應(yīng)有相應(yīng)的規(guī)程制度，使每個(gè)生產(chǎn)工作人員有章可循。新增設(shè)備及重大設(shè)備的改進(jìn)等項(xiàng)目，都應(yīng)在試運(yùn)前制定相應(yīng)的規(guī)程或措施，并組織有關(guān)人員學(xué)習(xí)考試，否則不應(yīng)投入運(yùn)行。
(2)規(guī)程制度修訂時(shí)，應(yīng)廣泛搜集和研究有關(guān)資料，進(jìn)行必要的分析和論證，凡是修訂的規(guī)程制度必須符合國(guó)家及專業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的要求，符合生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際。
(3)所有規(guī)程制度的編寫(xiě)，應(yīng)做到“符合實(shí)際，指導(dǎo)生產(chǎn)”，達(dá)到“有章可循，有據(jù)可查”的目的，應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)的發(fā)展，設(shè)備的完善和管理水平的提高，隨時(shí)補(bǔ)充修訂。
(4)編寫(xiě)或修編的規(guī)程制度要語(yǔ)句簡(jiǎn)練，措辭得當(dāng)，簡(jiǎn)明易懂。
(5)現(xiàn)場(chǎng)規(guī)程制度應(yīng)在每年10-11月份，根據(jù)一年實(shí)際執(zhí)行情況，由設(shè)備管理部及有關(guān)部室組織全面審查一次，并做出必要的修改補(bǔ)充意見(jiàn)，經(jīng)行政部匯總上報(bào)由公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行，每三年進(jìn)行一次復(fù)審，視情況分別予以確認(rèn)，修編或廢止。
(6)編制或修編規(guī)程制度的依據(jù):
a、電力工業(yè)技術(shù)管理法規(guī)、部頒典型規(guī)程及上級(jí)有關(guān)部門(mén)指示、通知等;
b、制造廠家的設(shè)備資料;
c、本公司及兄弟單位的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn);
d、上級(jí)有關(guān)事故通報(bào)，本公司及外單位的事故教訓(xùn);
e、推廣應(yīng)用的新技術(shù);
f、有關(guān)人員對(duì)規(guī)程制度的正確意見(jiàn)和建議;
g、規(guī)程制度在執(zhí)行中對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的解決辦法和措施。
2、管理制度的編制或修編
(1)管理制度(包括規(guī)定、辦法等)在編制或修編前，應(yīng)廣泛搜集上級(jí)有關(guān)的法令、法規(guī)、政策、條例等資料，結(jié)合本公司實(shí)際進(jìn)行分析研究，做到上級(jí)規(guī)定在本公司制度中具體化。
(2)公司管理制度定期修編工作由行政部負(fù)責(zé)組織，歸口職能部門(mén)負(fù)責(zé)修編具體工作。
(3)為適應(yīng)生產(chǎn)、管理、服務(wù)的需要，需要補(bǔ)充和完善的制度，由歸口職能部門(mén)負(fù)責(zé)提出并編制，報(bào)行政部備案，以便再版時(shí)修編。
(4)管理制度每年10月份進(jìn)行一次審查，每2-3年進(jìn)行一次復(fù)審，分別予以確認(rèn)、修訂或廢止。對(duì)不適應(yīng)的制度內(nèi)容應(yīng)及時(shí)修改和補(bǔ)充，原已有的制度，在執(zhí)行中若發(fā)現(xiàn)不夠完善或部分條文需作修改時(shí)，按修改部分予以頒發(fā)，不得將原合理的制度廢止。若需要重新修編原有制度，由歸口職能部門(mén)提出，經(jīng)批準(zhǔn)后，須將原制度予以廢止，不得同時(shí)存在兩個(gè)及以上同類型制度，以免造成執(zhí)行困難。
三、規(guī)章制度的審批與頒布
1、生產(chǎn)規(guī)程制度的審批與頒布
(1)各項(xiàng)規(guī)程制度的編寫(xiě)或修訂應(yīng)在廣泛征求群眾意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，寫(xiě)出初稿，由編修部門(mén)組織技術(shù)熟練、書(shū)寫(xiě)表達(dá)能力較強(qiáng)的技術(shù)人員和部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)人員參加，采用集體討論修改，最后個(gè)別審閱的辦法進(jìn)行審核。
(2)將初稿送交歸口部門(mén)，由部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行初審。
(3)由分管的副總工程師負(fù)責(zé)復(fù)審，由公司分管生產(chǎn)技術(shù)的總工程師(或副總經(jīng)理)批準(zhǔn)。
2、其他管理制度的審批與頒布管理制度經(jīng)職能部門(mén)編修起草后，可采取組織有關(guān)部室會(huì)簽，集體討論，最后領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的辦法頒布執(zhí)行。一般專業(yè)性的管理制度，可由有關(guān)部門(mén)或人員進(jìn)行審核審定，由分管該項(xiàng)工作的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)頒布執(zhí)行。涉及面較廣，政策性較強(qiáng)的管理制度，可召集有關(guān)部室、公司或?qū)I(yè)人員會(huì)議進(jìn)行討論審核，由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審定，最后由總經(jīng)理批準(zhǔn)后頒布執(zhí)行。
四、規(guī)章制度的印刷及發(fā)放
1、規(guī)程及管理制度必須經(jīng)審批后方可交付印刷，印刷件的幅面格式應(yīng)符合標(biāo)準(zhǔn)要求。
2、所有規(guī)程制度的發(fā)放應(yīng)編號(hào)有序，由檔案室負(fù)責(zé)管理，承辦部門(mén)具體發(fā)放。
3、人員調(diào)離本公司時(shí)，應(yīng)及時(shí)收回所有的規(guī)程、制度，外單位索取規(guī)程、制度時(shí)，由行政部檔案室按有關(guān)規(guī)定辦理。
企業(yè)內(nèi)控管理規(guī)章制度明細(xì)篇4
一、目的
為了規(guī)范公司餐廳管理工作，共同營(yíng)造一個(gè)衛(wèi)生、美觀、優(yōu)雅有序的用餐環(huán)境，特制定本管理規(guī)定。
二、適用范圍
本規(guī)定的適用范圍為公司全體員工、餐廳工作人員。
三、管理部門(mén)及職責(zé)
1、三德公司綜合部為餐廳臨時(shí)兼管部門(mén)，負(fù)責(zé)餐廳的日常管理，保證餐廳各項(xiàng)的正常有序進(jìn)行。
2、管理內(nèi)容包括：食品價(jià)格的評(píng)估及選擇、餐廳衛(wèi)生、飯菜質(zhì)量、監(jiān)督餐廳人員、反饋員工意見(jiàn)，處理雙方關(guān)系等等。
3、負(fù)責(zé)對(duì)餐廳的工作人員工作效率、飯菜質(zhì)量、工作態(tài)度、減少浪費(fèi)、降低成本。
4、負(fù)責(zé)餐廳安全、衛(wèi)生管理。
5、負(fù)責(zé)餐廳接待（招待）管理。
6、負(fù)責(zé)對(duì)餐廳的費(fèi)用結(jié)算管理。
四、餐廳經(jīng)營(yíng)
餐廳為無(wú)利潤(rùn)經(jīng)營(yíng)，公司為餐廳工作提供必要的硬件保證。
五、餐廳管理規(guī)定及要求
1、上崗要求
①餐廳工作人員必須取得《健康證》持證上崗。
②餐廳人員必須要有良好的衛(wèi)生習(xí)慣，敬業(yè)愛(ài)崗精神。
③餐廳關(guān)鍵崗位必須要具有專業(yè)技術(shù)。
2、餐廳工作人員的衛(wèi)生要求；
①餐廳工作人員每半年進(jìn)行一次體檢，如不符合條件不允許上崗，體檢費(fèi)用自行承擔(dān)，體檢結(jié)果報(bào)公司備案。
②上崗工作人員必須穿戴整齊、外表整潔、美觀；嚴(yán)禁拖鞋、赤膊、衣冠不整等不文明行為；
③上崗的工作人員嚴(yán)禁帶手飾及任何形式的手部美容、化妝存在（殘留）；嚴(yán)禁留長(zhǎng)指甲，同時(shí)保證指甲的健康和清潔衛(wèi)生、無(wú)深色甲垢；
④嚴(yán)禁的手部染恙（灰指甲、白癜風(fēng)、凍傷龜裂、發(fā)炎、上藥包扎的創(chuàng)傷等）者上崗；
⑤每天工作前或飯前洗手一次，并注意手指甲，不用手指摳鼻孔、牙縫以及耳朵，不得大聲喧嘩，不得面對(duì)食品咳嗽，打噴嚏以及做其它不衛(wèi)生的動(dòng)作。
3、餐廳工作人員的工作要求
①餐廳工作人員在提供服務(wù)時(shí)應(yīng)在溫和、文明、禮貌，同時(shí)也有權(quán)對(duì)違規(guī)的就餐員工提出批評(píng)建議，但不得在任何地方以任何形式因此和員工爭(zhēng)執(zhí)，如果有爭(zhēng)議，應(yīng)向主管領(lǐng)導(dǎo)反映；
餐廳的員工必須服從公司統(tǒng)一的管理；
餐廳工作人員應(yīng)遵守公司相關(guān)的規(guī)章制度及上述規(guī)定要求，如有違反將受到公司處罰。
餐廳工作人員要不斷提高烹飪技術(shù)，保證飯菜的色、香、味、營(yíng)養(yǎng)質(zhì)量等。
⑤每餐準(zhǔn)時(shí)開(kāi)飯。按時(shí)上下班，未經(jīng)同意不得擅自離開(kāi)工作崗位。
⑥派發(fā)飯菜時(shí)，對(duì)員工要一視同仁，不準(zhǔn)打人情菜。
⑦就餐客人不走，餐廳人員必須要留一名廚師和一名服務(wù)員，少一不可，發(fā)現(xiàn)者將按制度進(jìn)行處罰。
六、食物的管理規(guī)定
1、采購(gòu)要求
①由專人按需配合采購(gòu)，專人驗(yàn)收，對(duì)不合格產(chǎn)品嚴(yán)禁入庫(kù)。
②貨比三家，原則上做到質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，根據(jù)用量適當(dāng)采購(gòu)，保持新鮮。
③專人每個(gè)工作日對(duì)餐廳采購(gòu)的食物進(jìn)行檢驗(yàn)并做記錄，檢驗(yàn)主要內(nèi)容為食物的新鮮度，對(duì)于檢驗(yàn)中發(fā)現(xiàn)不符合的食品，檢驗(yàn)人員有權(quán)報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)，并有權(quán)現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督其處理過(guò)程。
④每月采購(gòu)的食品必須做好詳細(xì)記錄，并進(jìn)行公布，時(shí)刻接受監(jiān)督，做到日清月結(jié)。
⑤大宗主副食品采購(gòu)要由公司審計(jì)部統(tǒng)一采購(gòu)，每?jī)蓚€(gè)星期進(jìn)行一次，由審計(jì)部、廚師長(zhǎng)參加。大宗采購(gòu)既要注重價(jià)格，更要注重質(zhì)量，應(yīng)該選擇最優(yōu)的廠家。
2、食物衛(wèi)生要求
①食物（食品、副食品、蔬菜、水產(chǎn)品、肉類、食用油、調(diào)味品）均要保證新鮮衛(wèi)生，符合食物標(biāo)準(zhǔn)；
②食物均在保質(zhì)期內(nèi)使用，嚴(yán)禁使用過(guò)期食物；
3、安全衛(wèi)生規(guī)定
①持證上崗，杜絕傳染病源。
②餐廳應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行“三不”，即不購(gòu)買(mǎi)變質(zhì)的食物和含有農(nóng)藥殘毒的蔬菜；不使用過(guò)期偽劣的食品和調(diào)味品；不混放或混切生熟食物。
③采購(gòu)蔬菜、葷菜應(yīng)從正規(guī)的菜場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)。蔬菜應(yīng)選擇新鮮，不準(zhǔn)購(gòu)買(mǎi)病、死的肉類及制品，禽類應(yīng)購(gòu)活體。
④分菜、擇菜應(yīng)盡量在工作臺(tái)上進(jìn)行，洗菜要認(rèn)真，確保將菜清洗干凈。
⑤調(diào)味品應(yīng)定位密封存放，防止污染。
⑥午餐剩余的飯菜可以放在冰箱或冰柜內(nèi)，在晚餐時(shí)加熱食用，但晚餐剩余的飯菜應(yīng)及時(shí)處理，不得留到第二天食用。
4、環(huán)境衛(wèi)生規(guī)定
①每次就餐完畢，餐廳工作人員應(yīng)立即整理、清洗餐具、炊具、水池，擦試餐桌、餐椅、灶臺(tái)和工作臺(tái)，打掃地面殘?jiān)?/p>
②冰箱、冰柜、物品柜等上面不得擺放無(wú)關(guān)雜物。必須保持有效并采取除（驅(qū)）蚊、蠅措施，冰箱、冰柜內(nèi)的物品應(yīng)隔離、分區(qū)存放，防止串味，物品柜應(yīng)經(jīng)常整理保持清潔，不得放置與工作無(wú)關(guān)的私人物品。
③食物殘?jiān)⒗葢?yīng)每天清理，保持周圍環(huán)境衛(wèi)生，防止蚊蠅滋生。
④要節(jié)約水電燃料，堅(jiān)持做到人走水關(guān)、燈關(guān)，不隨意浪費(fèi)。
⑤下班前謹(jǐn)記切斷電源、天然氣閥門(mén)、關(guān)好門(mén)窗，做好事故預(yù)防和防盜工作。
七、各崗位職責(zé)
1、餐廳經(jīng)理
在公司主管部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)餐廳的經(jīng)營(yíng)與管理工作，實(shí)行經(jīng)理負(fù)責(zé)制，餐廳經(jīng)理為餐廳食品衛(wèi)生安全工作及餐飲工作責(zé)任人，獨(dú)立處理日常事務(wù)，對(duì)餐廳的各項(xiàng)工作負(fù)責(zé)。
抓好本餐廳的伙食質(zhì)量，增加花色品種，做好服務(wù)工作，降低成本，勤儉節(jié)約。
經(jīng)常主動(dòng)征求用餐者意見(jiàn)，及時(shí)改進(jìn)餐廳工作。
嚴(yán)格水電管理、節(jié)約能源，杜絕長(zhǎng)明燈，長(zhǎng)流水。
認(rèn)真執(zhí)行公司制訂的有關(guān)餐廳管理的規(guī)章制度，以身作則，大膽管理。對(duì)不服從分配、出勤不出力、消極怠工、服務(wù)態(tài)度差、經(jīng)勸導(dǎo)仍不改正者，可停止其工作并上報(bào)公司處理。
⑥抓好服務(wù)工作，合理調(diào)配餐廳人員，避免因人員安排原因出現(xiàn)的不順暢現(xiàn)象。
⑦做好餐廳就餐刷卡工作，飯菜酒水等消費(fèi)品的清點(diǎn)登記和簽字工作。
⑧做好主副食品入庫(kù)驗(yàn)收、核對(duì)及出庫(kù)手續(xù)工作。
⑨確保庫(kù)存食品不生蟲(chóng)、不霉變，防止腐爛變質(zhì)。
⑩做好庫(kù)管物品計(jì)劃管理，合理提出采購(gòu)計(jì)劃，最大限度減少庫(kù)存。
每周做到日清周結(jié)，按月協(xié)同財(cái)務(wù)做好盤(pán)點(diǎn)工作。
庫(kù)存食品及原材料要分類存放，擺放整齊，標(biāo)記明顯，建立原材料進(jìn)出帳簿，保證帳實(shí)相符。
協(xié)助其他崗位做好餐廳工作，并完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。
2、廚師長(zhǎng)
①嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家食品衛(wèi)生法和餐飲行業(yè)管理，防止食物中毒，對(duì)食品菜品和面點(diǎn)質(zhì)量負(fù)責(zé)。
②負(fù)責(zé)制定一周食譜，并做好落實(shí)。
③負(fù)責(zé)定時(shí)、定點(diǎn)開(kāi)飯，并保證員工用餐質(zhì)量。
④負(fù)責(zé)制定并落實(shí)炊事設(shè)備的維護(hù)管理。
⑤負(fù)責(zé)監(jiān)督廚房?jī)?nèi)環(huán)境衛(wèi)生。
⑥負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)炊事人員安全操作，防止發(fā)生事故。
⑦樹(shù)立節(jié)約意識(shí)，合理使用水電氣，減少成本開(kāi)支。
⑧不斷提高炊事技術(shù)水平，不斷提高炊事標(biāo)準(zhǔn)，增加菜品種類。
⑨合理支配和督導(dǎo)廚房?jī)?nèi)人員的工作，并具有監(jiān)督權(quán)、懲處權(quán)，任免權(quán)。
⑩完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作任務(wù)。
4、服務(wù)員
①服務(wù)員在餐廳經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作。
②置餐廳和餐桌，做好開(kāi)餐前的準(zhǔn)備工作。
③確保所用餐具、玻璃器皿等清潔、衛(wèi)生、明亮、無(wú)缺口。桌布、餐巾干凈、挺括、無(wú)破損、無(wú)污跡。。
④定期對(duì)餐廳桌椅、餐具等進(jìn)行清毒。
⑤文明服務(wù)，按規(guī)定著裝，保持良好地精神面貌。
⑥為客人上菜、分菜、斟酒，收換餐具，服務(wù)客人就餐。
5、面點(diǎn)師
①負(fù)責(zé)按就餐人數(shù)合理準(zhǔn)備所需的各種面點(diǎn)、餡料、配料及調(diào)味品。
②嚴(yán)格按照面點(diǎn)生產(chǎn)工藝制作早午餐、零點(diǎn)、大型聚餐等所需的面點(diǎn)并確保其質(zhì)量。
③妥善保存剩余原料、半成品、成品。
④負(fù)責(zé)維護(hù)、保養(yǎng)制作面點(diǎn)所需的設(shè)施、設(shè)備。
⑤負(fù)責(zé)指定區(qū)域內(nèi)的衛(wèi)生。
⑥負(fù)責(zé)監(jiān)督食用油、面粉等原材料的質(zhì)量。
⑦積極幫助廚師配菜，清洗餐具。
⑧變換面點(diǎn)，更換口味，吸引各職工前來(lái)就餐。
餐廳每位員工要對(duì)自己所分配的任務(wù)各盡其責(zé)，物盡其用，在保證干好本職工作的同時(shí)，積極幫助比較繁忙的同事，哪里忙哪里上，要協(xié)調(diào)一致，團(tuán)結(jié)友愛(ài)，服從安排，共同搞好餐廳內(nèi)部各項(xiàng)工作。
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